第2章我国民营快递业现状分析
2.1我国民营快递业发展现状
快递(速递)是指文件、包裹和物品的快速递送服务,本质上是高速的物质流(含部分信息流),属于第三产业。①快递业自20世纪60年代在美国诞生以来,历经半个多世纪的发展,已经成为全球最具发展潜力的行业之一。我国的快递业于1979年起步,经历30多年的发展,以年均20%的速度增长(见表2-1),已经成为我国经济发展的重要贡献力量。
2.1.1我国民营快递业的发展历程
我国快递业是伴随改革幵放政策的实施而产生的,而民营快递业则是我国改革开放不断深入、经济不断发展的产物。改革开放之初,优先发展起来的外向型企业迫切需要加强同国外经济的交流,从而更好地掌握国际经济的变化,及时调整经营战略,提高竞争力;而在中国的外资企业也需要通过方便快捷的渠道,加强同本国的联系和信息的互换。国内经济业务的需求刺激了新行业的引进,1979年中国对外贸易运输公司与日本海外新闻普及株式会社(OCS)签订快递代理协议,成为我国第一家经营国际快递业务的企业。随后国际快递公司也纷纷通过与中国对外贸易运输公司签订快递代理协议的方式进入中国市场。这段时期,我国的快递业主要是通过与国际资本合作的方式发展国际快递业务。
20世纪80年代,随着社会分工的深化和产业结构的升级,在依靠国际资本发展我国快递业的同时,我国也需要发展自主的快递业务。1985年中国邮政成立中国邮政速递服务公司(EMS),在经营国际快递业务的同时,开始发展国内快递,并成为国内快递市场的唯一经营者长达十余年。
我国民营快递业真正发展起来是在上个世纪90年代。当时珠三角地区和长三角地区依托各自有利的地理优势和资源优势,成为我国发展对外经济的前沿之地,大量的国际制造企业转移到这两个地区,同时民营企业不断发展壮大,参与国际分工的水平不断提高,邮政特快专递难以满足企业对商务文件的传递提出的更高层次的要求,中国民营快递业应运而生。1993年,上海申通和深圳顺丰最先在长三角和珠三角地区起家,并发展成为中国民营快递业的领军人物。民营快递业以金融、贸易等企业的小包裹和商务文件为服务对象,并采取“门对门”的服务方式。民营快递业在时效、价格及网点设置等方面的优势使其迅速发展壮大,成为我国快递业的重要组成部分。当然,由于经营规模和竞争实力的限制,我国民营快递业主要集中发展国内快递业务,包括国内异地快递业务和同城快递业务,其中同城快递业务的份额占到75%以上,成为我国快递领域最具竞争力的市场。而21世纪后,我国电子商务逐渐兴起,更为民营快递业的发展提供了平台。
2.1.2我国民营快递业的行业特点
我国民营快递业是随着经济的不断发展、企业对商务文件及包裹等物品更加高效快捷的送达需求产生的,本质上具有服务业的特性。同时,为了更好地满足客户对物品时效性的要求,民营快递企业在经营过程中,通过将劳务与高科技紧密结合的方式,充分整合信息流、货物流和资金流,形成了独特的民营快递业的行业特点.
(1)劳动密集型行业。民营快递企业提供的是“门对门”式的快捷服务,由于客户分布广而分散,需要大量的收件员、派送员提供上门服务。同时快件从收件到派件要经过多次分拨和集散,而民营快递业的服务对象多为小件物品,数量多而杂,需要大量人员进行分拣,才能保证迅速且准确送达。另外呼叫中心通常也需要配备相应的人员以保证通讯的及时畅达。民营快递业需要大量劳动力参与,也就决定了人力成本是民营快递业的主要成本。
(2)专业化经营。为方便快递业务各环节的专业化管理,民营快递公司对不同的业务模块单独设立子公司进行专业化管理,主要包括呼叫中心、科技服务公司、分拨公司等,如有自用飞机,还会成立专业航空公司。民营快递公司通过专业化经营的方式,强化内部分工,提高了管理的效率。
(3)信息技术要求高。信息反馈是保证民营快递业提供快捷服务的一个重要枢纽,各功能模块需要紧密结合才能提供高效的服务。另一方面,市场也要求实时查询快件的在途情况,这些都对信息技术提出了较高的要求。因此民营快递公司在经营过程中,注重高科技在信息传输过程中的运用,并自主开发适合本企业的信息传输工具,以提高信息传输效率。
(4)客户对价格敏感度高。目前,我国民营快递市场竞争激烈,尤其是同城快递市场,而大量中小型民营快递企业加入到该行业,更加剧了市场竞争的激烈程度。作为新兴行业,民营快递业替代性大,客户对快递公司的价格变动敏感度高,公司的成本上升压力很难全部向客户转移,一旦提高价格将面临市场份额下降的风险。
2.2我国民营快递企业与国际快递企业的对比
20世纪60年代,美国经济规模的日益庞大、工商业的高度发达刺激了快递业的产生,同时世界各国经济的_起也为快递业的兴起提供了有利条件。经过半个多世纪的发展,以敦豪公司(DHL)、联邦快递公司(FedEx)、美国联合包裹速递公司(UPS)和天地快运(TNT)为首的国际快递企业在国际快递市场上占据着重要市场份额。2012年,联邦快递、美国联合包裹速递公司等国际快递公司已经拿到在中国国内经营快递业的牌照,这意味着国际快递企业将与我国民营快递企业一起抢占国内快递市场。而与国际快递企业相比,我国民营快递企业尚处于发展的初级阶段,无论是企业实力还是竞争力,都有很大的差距。
2.2.1经营理念对比
国际快递企业在快递市场的发展已经不再局限于简单的信件、包裹的送递,其发展目标是将快递业发展成为综合性的行业,从而实现提供电子商务、金融、贸易、物流等于一体的全方位服务。而我国民营快递企业大多述停留在“门对门”"户对户”的经营模式,其服务范围较窄,可提供的服务项目也相对较少。虽然顺丰等民营快递公司也开始效仿国际快递公司,向快递业与其他行业的综合方向发展,力图发展国内中高端快递业务,但纵观国内的大多数民营快递企业,都因规模小、资金有限,而局限于发展单一的快递市场。
2.2.2经营实力对比
国际快递公司经历了 50多年的发展和积累,不管在经营规模还是经营实力上都远远超过我国民营快递企业。另外,国际快递公司也特别注重加强企业软实力的建设,注重科技的运用和品牌的建设。
(1)在资金实力上,国际快递公司资金雄厚,其业务的开展只要能够支持自身服务质量的提升,可以不考虑是否盈利。同时,随着客户对快递时效性要求的提高,越来越多的快递企业需要采用飞机完成运输,据统计,仅联邦快递的飞机就超过600架,而中国所有快递企业的飞机总数也不超过50架。同时由于资金雄厚,为了争夺更多的客户资源和抢占更多的国内快递市场份额,国际快递公司采取了长期低价运营的价格战略,从而赢得了国内大客户的青睐,迅速抢占了国内快递市场。而民营快递公司由于规模普遍较小,资金有限,在定价竞争中处于相对被动的地位。
(2)在市场份额上,市场份额是企业经营战略和经营能力的重要体现,市场份额的大小可以在一定程度上反映企业的发展潜力。以中国快递市场为例,民营快递企业在业务量和业务收入的市场份额上占据绝对优势,国际快递企业虽然在业务量的市场份额较小,但业务收入的市场份额却较大(见表2-2和表2-3),这也与国际快递企业发展高端快递市场的经营策略有关。同时在业务结构方面,民营快递公司在国内同城快递的优势比较明显,而国际快递公司在国际快递业务上更胜一筹,我国60%以上的国际快递业务都是由国际快递公司完成的 ,这也体现了国际快递公司在国际快递业务上的优势。
(3)在科技方面,国际快递公司的信息系统非常完善,每年投入大规模资金进行信息系统的更新和完善,目前国际四大快递公司都拥有世界一流的快件操作系统和客户自动化工具,如敦豪快运(DHL)在上海建成的转运中心就采用了世界最先进的操作系统,而美国联邦快递(Fedex)通过首创无线监控网络,可以有效监控快递的在途状况,从而保证了快递运输的时效性和安全性。而国内民营快递企业中最好的信息系统,也仅仅相当于国际快递公司上个世纪90年代的水平,经常会出现投递不及时、反馈不到位甚至无法及时查询物流信息的情况,给客户带来极大的不便。
(4)在品牌方面,国际快递公司有较高的规范性、时效性和安全性,因此在快递的高端市场发展,有固定的客户群,且多为大型工商业企业,由于客户对其信赖程度高,依赖度高,因此收益相对较高;而民营快递企业由于规模小且不规范,只能发展中低端市场,面对的客户群体多为中小型企业和散户群体,流动性相对较强,收益不固定。
2.2.3税收政策对比
目前,针对快递业世界各国普遍存在三种征税方式,欧盟国家征收增值税,平均税率在20%左右,德国的敦豪公司(DHL)和荷兰的天地快运(TNT)适用的增值税税率为19% 。美国征收销售税,税率由州税率和地方税率构成,其中地方税率由市政府制定,因此各州的税率并不一致。以美国联邦快递(Fedex)总部所在的田纳西州为例,适用的销售税州税率为7%,最高地方税率为9.75% 。
在我国,“营改增”之前民营快递业提供快递业务按照“邮电通讯业”或“交通运输业” 3%的税率全额计征营业税,提供的部分物流辅助服务按照“服务业”项目5%的税率征收营业税。2014年1月1日起,快递业正式纳入“营改增”范围,快递业提供的收派服务按照6%的税率、交通运输服务按照11%的税率计征增值税。就税率而言,我国民营快递企业适应的税率并不高。
此外,各国在经济发展过程中,会在不同时期针对不同的产业制定相应的税收政策,以鼓励或抑制相关产业的发展。其中制定税收优惠政策的目标除了减轻企业的税收负担外,更多的是引导产业发展、实现资源的合理配置。然而在我国快递市场上,国际快递企业与民营快递企业享受的税收优惠政策并不相同。2006年按照WTO规则,我国全面开放国际快递业务,国际快递企业进入我国快递市场后,按照中国与部分国家签订的税收协定,国际快递企业在国内从事运输业务所取得的收入免交营业税和所得税。另外根据财税[2013]106号文件的规定,在我国境内提供国际运输服务的单位和个人适用增值税零税率,相对于民营快递企业,国际快递企业更多的提供跨境快递业务,因而就国际运输方面享受更多的增值税零税率的优惠。
