第 1 章 绪论
1.1 研究背景
当前，世界经济复苏的曲折性和艰巨性进一步凸显，国际金融危机深层次影响还在持续，特别是国际油价剧烈震荡，未来走势存在很大不确定性，自 2012 年以来国内经济超预期低位运行，市场不可控、不可预见的因素增多…这都要求我们必须站在全局和战略的高度，做强企业，实现企业可持续发展。随着 JLYT 公司生产规模的扩大、产业链条的延伸、业务领域的拓展，极有可能导致企业各个管理领域的风险增多，那么必然要求管理体制、运行机制、管控模式、队伍素质与之相适应。
资金是企业生命的血脉，而资金管理更是企业财务管理的重中之重。公司应如何加强资金管理，控制财务风险，强基固本，以保证公司资金安全、高效的使用，提高公司集约化、专业化、一体化管理水平是每个公司所面临的重要课题。
1.2 研究目的
近年来，JLYT 公司在资金管理方面，积极探索加强资金集中管理的新思路、新途径，通过建立资金管理制度、资金集中管理等形式，较好地控制了财务风险，促进了JLYT 公司资金使用效益的不断提高。但是仍存在与资金集中相配套的分级责任体系不健全、资金管理流程不统一、不规范、资金管理同生产经营的计划、组织、运行、控制衔接度不够、资金管理信息缺失、分散，业务运作过程不透明、资金收支运行缺乏有效的管控措施和手段。因此建立健全与资源高度集中相匹配的资金分级责任管理体系和财务业务资金协同管控机制，优化统一资金运行管理流程，实施逐笔、动态的资金计划管理、结算管理、资金核算及过程监控，建设高度集中集成的资金管理信息平台，实现资金全过程、全要素精细化管控十分必要。
1.3 研究方法
本文从公司财务管理的实践经验出发，从公司制度的完善，信息平台的建立以及如何加强资金风险的管控，研究公司资金集中管理的相关策略，旨在加强和控制公司资金的运营，提高公司的经济效益。
本文共分五大部分，具体大纲如下：第一章：绪论主要包括研究背景及目的，论文的结构安排和论文的研究方法及建议等。
第二章：资金管理的相关理论主要介绍资金管理、风险管理理论的概念及特点、模式、理论依据。
第三章：JLYT 公司资金管理现状及问题分析对 JLYT 公司资金管理的手段、模式加以说明，以及对目前资金管理方面存在的问题进行逐条的归纳总结。
第四章：JLYT 公司资金集中管理体系建立从资金管理信息平台建设方面，制度的更新与拓展方面、风险管控的手段方面对JLYT 公司资金集中管理方面出现的问题提出针对性的解决方案。
第五章：结论与展望通过上述章节的分析，本章提出本文的研究总结：资金管理的好坏是判断企业是否良性发展的基石，它贯穿于企业管理的始终，也是财务管理的重要内容。JLYT 公司在近年来资金管理方面仍需加强管控措施和有效手段。
