5A 农商行小企业贷款风险管理建议
5.1 打造小企业风险控制环境。
5.1.1营造小企业贷款风险管理文化
商业银行是经营风险的企业，如何做到风险管理使得风险和收益相匹配是每一家银行持续经营发展的基础。而信贷员是始终贯穿整个企业贷款风险管理过程中的，信贷员对风险把握和控制是一切贷款风险管理的基础。如何才能培养一个有能力、有素质的信贷人员是银行贷款风险管理工作的出发点。A 农商行因其历史渊源，风险管理观念普遍比较薄弱，在全行没有形成良好的风险管理氛围。目前，农商行普遍存在信贷员风险意识弱、风险识别能力不等问题。爱德华·爱特曼也在《演进中的信用风险管理》强调贷款管理文化的重要性，他认为贷款风险控制能力薄弱的银行通常不是因为其风险管理体制、规章制度及管理流程的问题，而是其银行风险管理文化工作的不到位导致银行无法充分发挥其体系、制度等作用。所以，大力宣传风险管理文化、增加对全行风险管理教育是很有必要的。
一是增加对信贷人员思想道德素养的教育和业务能力的培训，培养其信贷文化。首先，不管一个人在什么岗位上，最基本一点是要具备爱岗敬业精神和很强的职业道德。对于 A农商行来说，定期开展对新老员工进行思想教育的课程，并辅以实践，以帮助全行人员形成良好的世界观、人生观和价值观。其次是增加对信贷人员的培训，培训的内容不限于岗位技能、业务操作、业务风险点控制、规章制度及法律法规，还应强化信贷员对国家宏观经济走势和不同行业发展趋势的认识及对国家新出台对小企业政策的理解，从而培养信贷人员的综合素养。最后，建立具备竞争力的考核机制和激励措施。这一步考核银行前期对信贷人员教育和培训的效果。通过对信贷员业绩完成情况、岗位职责执行力度、思想状态等考核，及对贷款质量和业务能力的评价，逐步建立信贷员等级制度，并将这些考核指标和等级与绩效工资挂钩。这样健康的信贷文化不但体现银行的精神面貌，还促使信贷人员时刻将风险控制铭记在心，增强其识别风险和管理风险的能力。这样通过建立培训、考核及奖惩机制，商业银行将会打造一个具有高素质，风险管控能力强的团队。
二是从制度层面上提高信贷人员信贷文化水平。信贷文化能否真正形成还需要规范制度发挥其约束力。首先总行决策者应该从实地考察制定符合 A 农商行小企业贷款的政策及规章制度。根据 A 农商行“流程银行”对小企业贷款流程的要求，及时梳理优化信贷制度，废除不完整或权责不明确的制度，在参考其他银行的基础上对现有信贷制度进行补充完善，并按照审贷分离的原则建立独立审批人制度，从而明确小企业贷款风格管理的框架机构。规范的信贷流程制度促使信贷人员处理信贷业务时能够有章可循、有条有理、权责分明，大大的提高信贷业务的效率。其次要对全行人员的行为规范制度化，A 农商行可参考德意志银行，根据本行特色制定了详细的规章制度来约束和提高员工的道德水平。如“A农商行银行员工基本行为标准”、“信贷人员日常行为规范”、“客户经理道德公约”等等。
5.1.2 规范小企业贷款的工作流程
A 农商行因其历史渊源较深，权责不清晰、管理条线长，工作效率低下，因此梳理优化现有的工作流程，权责到位是小企业贷款顺利发放的必要条件，也有助于小企业风险管理工作。一是优化审批流程，在总行授权下，由授信管理部派驻专职独立审批人、中心负责人、分管副行长根据权限实施单签、双签、终审三种审批方式，有效地解决审批慢的老问题，仅审查、审批环节，由原来报总行集中审批的平均耗时 8 天缩短到 2 天以内，现时整个信贷业务流程基本控制在 7 天内，效率提升显著。二是优化业务流程，设置业务经理岗，将合同订立、押品登记、购买保险等工作交由业务经理负责，同时，通过计价，鼓励本部门的 2 名劳务派遣人员积极承担信贷档案装订工作。通过上述措施大量减轻客户经理繁琐工作，集中精力跑市场，主抓营销，提高中心运作效率。
5.2 提高客户信用风险度量的精确度
A 农商行根据行业特点的不同分别对农林牧渔业类、工业生产类、商贸流通服务类、房地产开发类、建筑安装类和其他类小企业采取不同的信用评级方法。虽然有一定的科学性和准确性，但是这类传统的信用评价方法存在着人为主观性干扰、评级指标不足等缺陷。
所以农商行应该与时俱进，积极开发或者引进现代科学的信用风险量化模型，如 CreditMetrics 模型、Credit Risk+模型、KMV 模型等。采用先进的量化风险模型在一定程度使得信贷人员迅速准确的得到小企业的贷款风险，但是从聘用专门研究计量模型人才综合效益和农商行资金和业务规模等方面分析，可以从两个方面解决模型选择上的难题。
一是与专业的评级机构合作，在农商行提供基本信息的基础上，按照标准化程序和要求，借助评级机构建立与小企业贷款业务相匹配的企业风险评级体系和风险计量模型。采用专业化、标准化、流程化的风险管理作业模式，批量处理，高效完成贷款受理、评级、信贷审批、信贷执行和贷后管理等工作，减少重复劳动，切实提高工作效率。二是可以增进与专业性的信用评级机构的交流，并参考外部评级结果，对小企业的信用等级进行划分。
农商行可以通过与信用评估、信用担保等专业性信用评级机构及中介平台合作，充分考虑小企业的成长性、盈利性等要素，针对小企业的评级指标和分析体系，出具专业的外部评级结果报告，同时发挥外部机构独立性评价的作用。
5.3 完善贷后风险管理体系
首先要做好贷后小企业的资料收集整理工作，以便于信贷人员能够及时准确的掌握小企业的各种财务、非财务指标的异常变动，并在最短的时间内采取措施。一是建立小企业专有档案。小企业的财务资料、产品资料、以及企业主的个人资料等对信贷控制是有着重大的作用，因此农商行应该做好小企业信贷台账工作，为贷款企业设立专门的档案。台账要求必须将贷款人的名称、每笔贷款金额、起止日期、相关抵押担保等。同时还要将贷款企业的相关资料的电子版和纸质版都归档整理，以方便信贷人员及时全面掌握贷款企业的详细资料。二是贷后资料的收集。贷后信贷人员应该定期不定期以各种形式收集企业的经营信息、财务信息和企业主相关信息。对存在异常信息的企业，应密切关注其贷款风险的变化并及时采取化解风险的措施。
其次在可能的情况下，农商行应成立专门的贷后风险管理部门或专门负责贷后风险监督的个人，这样可以减少信贷人员的工作压力，并且可以保证贷后人员的独立性。贷后风险的部门或个人的主要职责有贷后借款人跟踪检查、日常和专项信息的维护更新、抵质押品的检查等工作。同时为了保证贷后工作开展的有效性，农商行还应该建立绩效考核制度。
对能够及时识别贷后风险并采取有效措施的贷后管理人员给予绩效奖励；反之，若贷后管理人员有玩忽职守，未按要求进行定期全面检查，为个人利益隐瞒真实信息及受贿等行为时给予警告或处分，严重时追究其刑事责任。这种将贷后风险管理工作的权利的责任落实到个人的方法可以很好的保证贷后工作的开展，避免贷后工作流于形式、信贷人员相互推卸责任等问题。
最后是建立风险预警机制。一般而言一笔贷款到期违约前的很长一段时间里，贷款企业就已经出现财务状况或其他不利因素。如果银行能在贷款违约之前就发现不利因素，就可以提前采取措施帮助企业度过难关或者及时检查担保物的价值等措施将不良贷款额减少到最低。农商行在落实预警监控行为中，应重视对实地考察调查了解有关企业情况，超前防范信贷风险；严格执行信贷资产分类管理规定，规范操作、准确认定，准确识别和真实反映信贷资产质量状况；建立非现场监测通报制度，定期在全辖区范围内通报信贷业务非现场监测情况，加大非现场监测预警力度；加强对风险预警机制管理人员的专业技能培训，培养具有高水平的专业人才，从而提高风险预警信息收集的及时性和利用的高效性。
