第 6 章 结论与展望
6.1 结论
绩效管理说到底是人的管理，公司的战略发展、经营方针的确定，需要高层领导的正确决策；而具体的市场推进和发展、产品或服务质量的落实，需要公司每个员工的坚定执行，都涉及“人”的问题。因此，建立起绩效管理体系，主要为了让公司从上到下的每个人都有明确的工作目标，并围绕同一目标共同努力：由人的赢利意识和能力、抗风险意识和能力的提高，从而达到整个组织赢利能力和抗风险能力的提高。
因此，建立起以提高效益为核心，以控制和防范信贷风险责任、提高资产质量等为主要业绩考核指标的小额贷款公司风险责任下的绩效管理体系，对其自身的可持续发展，乃至对整个行业的发展都具有至关重要的意义。
本文对 K 小额贷款公司的绩效管理现状进行分析的基础上，提出了基于风险控制的关键性指标的小额信贷公司绩效考核体系的设计与建立。并试点实施，得出一些主要研究成果：
第一， 深入剖析了 K 小额贷款公司绩效管理体系存在的主要问题。
第二， 由员工参与制定绩效目标、SMART 原则和绩效标准、改进提升绩效辅导。
第三， 提出在风险控制下的关键性指标的考核方案，并在试点实施中取得较好成效。
受时间影响，资料和调研工作不够充分，写作经验不足导致观点不太成熟，希望得到各位专家的批评指正。
6.2 展望
小贷公司面临的经济金融形势可以说有喜有忧。喜的是党十八届三中全会确立了一系列深化改革的措施，是一个相对于十四届三中全会来说有质的飞跃的升级版，这些改革都是朝着正确的方向在发展。而金融改革的内在逻辑就是配合并推进经济结构的调整。但各项改革需要一段时间消化和落实，短期内不会对整体经济产生影响，要真正落实和推进可能会受到一定阻碍。
忧的是经济出现滞胀。前些年过度地依靠投资，从而造成产能过剩，库存积压，投资效益降低，环境问题增多等一系列问题。可能会引发企业债务危机或地方债务危机，而更大的隐患在于似乎不得不继续推进产能过剩和重复建设。而许多高增长固定资产投资行业出现严重产能过剩，无法获得正常投资回报，必须依靠不断融资来维持生存，导致银行等金融机构风险集聚。后果是资产质量恶化，不良贷款上升。
企业只要有经营就会有风险，尤其对于如 K 公司这样的小额贷款公司而言，由于公司的性质决定其不能吸收存款，贷款来源主要靠公司股东投资资本和公司净资产，注册资本和贷款规模相对较小，经营不善会面临很大的风险。目前小贷公司的发展已面临着三重夹击：一是金融脱媒加速，直接融资不断扩大。包括允许发行中小企业集合债和资信好的小企业发行企业债，而且从 2013 年 11 月 28 日开始企业发债预审权下放。二是技术性脱媒发展，小贷行业格局生变。如互联网巨头先后进驻小贷行业，凭其雄厚的资本实力、庞大的客户群体，以及基于“大数据”的风控体系，建立起了一套独特的业务形态和风控模式。更借助互联网简接冲破了一般小贷公司的区域限制。三是银行进一步下沉。银行出于自身经营的需要，在银行资本约束趋严，利润增速放缓的大趋势下，为获得更高的定价，转向小微业务是必然的选择。由此可见随着利率市场化的推进和金融业竞争的加剧，小贷公司的较优良客户资源被不断蚕食，经营风险加大。
因此，建立风险防范体系对小额贷款公司尤为重要。绩效管理在企业的人力资源中作用非常重大，对于实现战略目标来说，是一种很好的控制手段，很多的企业管理者都已经慢慢地感觉到绩效管理对于管理的益处，并逐渐采用这种方法来进行企业管理。基于业务流程关键风险点的绩效管理体系设计作为绩效管理理论和企业实际风险相结合的探索，对诸如 K 公司之类的小贷公司建立绩效管理体系具有实际的指导意义。
笔者相信在公司管理者和全体员工的共同努力下，以公司发展战略为指导，拥有科学严谨、正确的绩效管理理念，增强对贷款风险抵补能力，有效地防范、控制、化解经营风险，采取适合的方法和规范的流程，制定出 KPI 基准之上的考核体系，并在实践中不断完善健全和创新该体系，使之充分发挥管理作用，提高企业管理水平，为其自身的可持续发展提供了保证，对其他小额贷款公司更有启示。银监会允许符合条件的小额贷款公司改制设立村镇银行，这似乎给困境中的小额贷款公司带来了一丝希望，从业务上来讲，无疑是一大利好。这也是对小贷公司的一种新的展望。
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