原标题：农村企业融资情况调查分析
摘 要：农村发展企业是解决我国“三农问题”的重要途径，而资金是制约企业发展的基本因素。资金是企业发展的第一动力和持续动力。基于对湖北省及周边地区农村企业发展及融资情况进行随机调查的结果，我们发现，相对城市而言，资金及融资问题对农村企业发展的制约作用更甚；农村企业融资渠道更窄，银行贷款是其融资的主要渠道，且贷款方式以传统抵押为主，企业的贷款成本更高。根据上述情况，文章最后有针对性地提出了打造良好金融环境，规范民间融资，加强政府、银行与企业三方合作，与探索抵押融资新方式以促进农村企业良性发展的对策建议。
关键词：农村企业；融资；三方合作
融资为企业的生存与发展提供了最为便捷的通道。随着金融市场的日趋活跃，企业的融资渠道与方式呈现出多元化的局面。有调查表明，外部融资是现阶段我国企业的主要融资方式，包括银行借款、发行债券、融资租赁和商业信用等债务融资与吸收直接投资、发行股票等权益融资。我国农村企业具有规模小、自有资金少、技术水平落后、生产周期长等特点，融资方式与一般企业存在区别。
一、资金对于农村企业发展的制约作用
资金是企业发展的第一动力和持续动力。我们认为，充足的资金是企业经营活动顺利进行的重要保障之一，起着根本性的作用。企业之所以在不断地运转，正是因为资金在不停的流动。通过此次调研，我们了解到有 87.2%的农村企业曾遇到过资金短缺的问题，甚至因为缺乏资金而导致企业破产。资金对企业发展的制约作用主要体现在以下三点：（1）资金不足无法保证计划实施。具有前景的投资活动和好的项目，离开了资金的支持如无源之水，有可能无法顺利开展，或很容易在中途搁置。不管计划有多么完善，缺乏了资金都只能是纸上谈兵，无法落到实处，产生经济效益。（2）资金不足抑制投资心态。因为资金短缺，农村企业不能保证对可选项目进行风险和收益的充分衡量，利用风险投资组合选择最佳的投资项目。管理者也许会将投资风险放在第一考虑的位置，“择优”选择风险较低的项目。这种“择优”可能会在出现问题时无法根据市场需求随机应变，限制了企业的发展。（3）竞争优势很难持续保持。在同等情况下，资金充裕的企业将获取比资金缺乏者更多的发展机会和选择。例如遇到大宗供货业务时，资金缺乏者也许难以及时组织到足够多的资金扩大生产规模，因此失去供应商的位置。
二、农村企业的融资特点
农村企业是使用一定生产资料，以现代企业的经营方式进行专业分工，独立经营、自负盈亏，从事农业生产或与农产品直接相关的小型经济组织。与城市企业相比，具有规模小、产品单一、资本投入小等特点。调查围绕农村企业的银行融资情况展开，问卷内容包括企业取得银行贷款的方式、借款的难易程度、融资费用、企业视角的政府、金融服务改进等。调查于2013 年 11- 12 月进行，通过随机抽样方法，向湖北省及周边省市的农村企业共发放 260 份调查问卷，剔除内容不完整、有明显逻辑错误的问卷，收回有效问卷 194 份，这些有效回答的194 份问卷就构成了本次调查研究的分析样本。
1.渠道较窄，抵押方式传统
此次调查中，70.5%的企业认为从银行借款比较困难。因为很难达到金融机构信用贷款的评级要求，很难提供符合金融机构规定的抵押物种类或足额抵押物，还会出现抵押物折价过低使贷款金额过少的问题。从贷款方式看，传统抵押占了比较大的比例，如厂房、设备抵押（48.4%）、其他企业或第三方担保（44.8%）等（见表 1）。这些抵押物的折价很低，据调查企业估计，获取的银行贷款占抵押品价值的比例约为 30%- 50%.
为了规避信贷风险，银行放贷的条件比较苛刻。很多农村企业的农业生产设备、畜禽活体等很难符合银行的抵押要求，有些土地、房产没有权属证明，也无法提供有效抵押。
2.成本较高，贷款效率提高
较高的贷款成本、繁琐的借贷手续在一定程度上制约了农村企业贷款的积极性，降低了融资效率。这里所说的贷款成本，不仅包括从银行取得贷款支出的费用，还包括等待的时间成本。据大部分被调查企业估计，融资费用（利息 + 费用）一般约为贷款额的 10%- 20%,主要用于抵押物的评估费、风险保证金、登记费等，有些中长期贷款还需要重复缴纳评估费用。企业在融资时应考虑到降低资金成本的问题，如选择固定利率还是浮动利率计息，将直接影响贷款成本。银行发放贷款持非常谨慎的态度，往往审查抵押担保手续要经过好几个环节，有时企业资金需求比较急，一笔贷款的审批等待时间可能会导致企业错失发展机会。通过对企业从申请到取得银行贷款的时间进行调查发现，长度集中在 15 天-1 个月，这与以前的研究相比，银行审批发放贷款的效率有些提高，应该可以满足部分企业的短时资金需求。
三、改善农村企业融资环境的政策建议
当前我国政府在支持农村企业发展方面做了很多工作，如出台了税收减免优惠政策、利率补偿政策等。但在资金方面对企业提供的直接支持较少，可能难以满足大部分农村企业的融资需求。如表 2 所示，企业期望政府可以从资金（57.7%）、政策（43.8%）、技术（23.2%）等方面提供更有力的支持。不少企业认为金融机构在融资服务方面存在提高空间，他们希望金融机构可以提供更加全面、专业的金融服务，在简化手续（40.2%）、减少获贷限制（39.2%）、增加额度（31.4%）和延长用款期限（31.4%）等方面给予支持。【2】
针对上述情况，为促进农村企业良性发展，我们认为，改善农村企业的金融环境乃是当务之急。为此，我们仅提出以下建议，仅供参考。
1.打造良好的农村金融环境
在企业发展过程中，应增强守信用、重履约的社会意识。
建立现代企业制度，加强内部管理，严格按照法律法规，建立全面的会计核算制度，准确、真实地提供财务信息，增加透明度，提高企业的信用形象。随着全国征信管理系统的建立与不断完善，对中小企业融资要求更加严格，有利地促进了诚信经商环境的形成。另外，农村企业应与金融机构保持良好的合作关系，及时还本付息，树立讲信誉的形象。同时金融机构应提高服务水平、扩大业务范围，充分了解企业的发展计划和财务状况，突出对优质企业及龙头企业等中长期项目的金融支持，积极发挥金融服务的引导和带动作用。
2.规范民间融资
银行作为目前农村企业主要的资金供给方，缺乏差异化的服务方式和内容，容易导致贷款成本高、资金供需不匹配的状况。应该允许并实现农村金融组织的多样化，合法的小额信贷组织和民间融资可以缓解企业的一些融资需求，具备独有的地理和信息优势。可以在加强监督、引导、严厉打击非法集资和高利贷行为的前提下，规范民间融资行为，给予适当的发展空间，使其发挥补充和辅助作用。民间借贷为农村经济的发展注入了资金， 有效缓解了农村经济结构转型中资金短缺的压力，在一定程度上弥补了农村金融的不足。由于民间借贷给了贷款人道义上的信用，这对于促进农村社会信用意识的提高和农村金融生态环境的改善有着积极的作用。
3.加强政府、银行与企业三方合作
政府拿出一定的“保证金”,银行就给中小企业贷款。这种银企政三方合作的模式已经在我国上海、南京等地顺利开展，政府帮助解决企业的融资问题，为企业和银行之间搭建互信、友好的平台，极大地推动了企业的发展。为了控制贷款风险，政府和银行建立了专门的审贷流程，并制定了相关的激励约束机制与培训机制。符合条件的企业可以经各街道、部门、乡镇推荐，供审贷运营平台审核。这一模式的试点局限于极少部分企业，如何扩大试点，防止因企业数量过多而导致的风险是一个的难题，更需要加强政府、银行与企业的三方合作。
4.探索抵押融资新方式
针对农村企业特殊的金融需求，金融机构应推进农村金融产品和服务方式的创新，努力扩大农村金融服务的覆盖面。
银行应正确引导企业选择适合的融资方式，结合政府担保政策，简化企业的贷款审批手续，降低门槛和手续费，逐步取消不合理收费项目，切实减轻企业负担。另外，探索并推动多种抵押担保方法，如动产抵押、应收账款抵押、权益质押、科技类农村企业的专利权、商标权质押等多种形式，新型的抵押方式在一些试点地区取得了很好的效果，可以在一定程度上缓解农村企业实际贷款担保难的问题。
参考文献：
[1]中国人民银行乐山市中心支行课题组。农村资金需求：农村金融与民间融资---四川犍为县农村融资个案研究[J].金融研究。2005（12）。
[2]姜长云。张晓敏。刘明轩。农村中小企业的融资情况、资金来源及政策需求[J].农村经济。2010（11）。
[3]杨孚文。莫鸣。农业企业融资问题调查分析[J].价值工程。2010（32）。
